Налоговый вычет на детей: инструкция

Сколько у вас детей? Получаете ли вы на них налоговый вычет?
Скорее всего, да. Чаще всего, когда вы приходите на новую работу, бухгалтерия запрашивает у вас свидетельство о рождении ребенка/детей и просить написать заявление на налоговый вычет. Больше от вас никаких действий не требуется – работодатель ежемесячно рассчитывает сумму вычета и прибавляет его к вашей зарплате.

Если вдруг ваш работодатель не запрашивал у вас информации о детях, нет повода для расстройств – вы имеете право вернуть налоговый вычет за последние три года.

Сколько денег можно сохранить

Правило простое: чем больше детей – тем больше вычет. Первые два ребенка освобождают от налога по 1400 рублей каждый. Получается, что каждый месяц экономится 182 рубля за одного ребенка. Такую же сумму может получить ваш супруг/супруга.

Третий и все последующие дети освобождают от налога 3000 рублей в месяц или 190 рублей в месяц за каждого ребенка. Дети от предыдущих браков тоже засчитываются, то есть, например, если у каждого из супругов ест ребенок от предыдущего брака, то общий ребенок будет считаться третьим для налоговой.

На детей-инвалидов вычет повышенный – на 12000 рублей родителям и 6000 рублей опекунам. Эта сумма прибавляется к обычному вычету за детей. То есть если ребенок-инвалид третий в семье, то от налога освободят 3000 и 12 000 рублей — каждый родитель сэкономит по 1950 рублей.

Кто имеет право на двойной вычет

Право на увеличенный вдвое вычет имеет единственный родитель, если второй умер или пропал без вести. Если вы снова вступаете в брак, то вы теряете право на двойной вычет. Также увеличенный вдвое вычет получают матери-одиночки, если в документах нет записи об отце ребенка или информация внесена со слов матери. Разведенный родитель (или тот, кто не оформил свои отношения) имеет право на двойной вычет в том случае, если второй родитель письменно откажется от вычета в пользу первого.

О каких нюансах стоит знать

1. Налоговый вычет дается только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству в нескольких местах.
2. Индивидуальные предприниматели на упрощенке, патенте или вмененке, не платящие со своих доходов НДФЛ, не имеют право на вычет. В отличие от ИП на общей системе налогообложения.
3. Вы можете получить вычет на ребенка, если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ с указанием годового дохода и заявлением права на вычет.
4. Право на налоговый вычет имеют не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.
5. Вычет дается до совершеннолетия ребенка. Причем, право на вычет действует до конца года, когда ребенку исполнилось 18, а не до дня его рождения.
6. Если ваш ребенок учиться на очном отделении, вычет продлевается на срок обучения, но максимум до 24 лет.
7. На детский вычет есть годовой лимит – 350 тысяч рулей. Получается, чтобы получать вычет весь год, ваша зарплата не должна превышать 29 166 рублей. Если ваша зарплата превышает эту сумму, то вы будете получать вычет каждый месяц до тех пор, пока совокупный годовой доход не достигнет лимита в 350 тысяч рублей.

Как получить детский вычет

Чтобы получить налоговый вычет на детей, нужно:

1. Написать заявление на вычет,
2. Сделать копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка,
3. Сделать копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты,
4. Получить справку из образовательного учреждения о том, что ребенок учится на дневном отделении, если он студент,
5. Получить справку об инвалидности, если ребенок инвалид,
6. Если у ребенка только один родитель, а второй умер или пропал без вести, понадобится свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим.
7. Если у ребенка нет отца и мать растит его одна, нужно принести справку о рождении ребенка по форме 25 и копию страницы паспорта о семейном положении, чтобы подтвердить, что мать не замужем.
8. Предоставить заявление со всеми документами в бухгалтерию на своей работе.

Что делать, если вы работали, но не получали детский вычет

Если по какой-то причине работодатель не взял с вас заявление на детский вычет или считал вычет не на всех детей, то вы можете вернуть деньги за последние три года. Для этого вам нужно обратиться в налоговую по месту жительства и предоставить:

• Заявление
• Документы, дающие право на вычет
• Справку 2-НДФЛ о доходах за последние три года
• Декларацию 3-НДФЛ, заполненную самостоятельно

Надеемся, наша статья поможет вам разобраться в налоговом вычете на детей. Успехов в финансах! И подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить следующие статьи о личных финансах. Предлагаем Вам скачать бесплатно программу для учета личных финансов и ознакомиться с ее возможностями.